Thành lập hàng loạt “doanh nghiệp ma” để lừa đảo chiếm đoạt tiền tỷ

Nguyễn Văn Nới (SN 1969, ngụ phường 11, TP.Cao Lãnh) có tiền án về tội trốn thuế. Tháng 8/2011, sau khi chấp hành xong bản án trở về địa phương, Nới lại lợi dụng các quy định của Nhà nước về quản lý việc khấu trừ thuế giá trị gia tăng (GTGT) trong kinh doanh để lừa đảo chiếm đoạt tài sản. Theo Thông tư số 06, ngày 11/1/2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành một số điều của Luật thuế GTGT, hướng dẫn thi hành Nghị định số 123 ngày 8/12/2008 và Nghị định số 121 ngày 27/12/2011 của Chính phủ, tại khoản 2, Điều 15 của Thông tư 06, quy định về điều kiện khấu trừ thuế GTGT đầu vào với điều kiện: “Có chứng từ thanh toán qua hệ thống ngân hàng đối với hàng hóa, dịch vụ mua vào (bao gồm cả hàng hóa nhập khẩu) từ hai mươi triệu đồng trở lên”. Lợi dụng quy định này, Nguyễn Văn Nới chiếm đoạt tài sản của người khác bằng cách từ tháng 4 đến 7/2013 thuê Nguyễn Văn Một (SN 1971, ngụ TP.Cao Lãnh) và Nguyễn Trọng Nghĩa (SN 1966, ngụ huyện Lai Vung là anh vợ Nới) với tiền công từ 200.000 đồng đến 1 triệu đồng/lần để hướng dẫn Nguyễn Văn Thuận (SN 1990, ngụ tỉnh Trà Vinh), Nguyễn Văn Toàn (SN 1982) và Trần Văn Vương (SN 1979) cùng ngụ tỉnh Bạc Liêu; Lê Hà Sơn Nam (SN 1991, ngụ huyện Tháp Mười) đến Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh An Giang đứng tên giám đốc để đăng ký thành lập các doanh nghiệp gồm: Doanh nghiệp tư nhân (DNTN) An Phú Vinh; DNTN Cao Toàn Thắng Lợi; DNTN Vương Quốc Thái và DNTN Hoàng Thiên Nam đều có trụ sở ở tỉnh An Giang với ngành nghề kinh doanh mua bán gạo.

Thực chất cả 4 doanh nghiệp này đều không có hoạt động kinh doanh gì. Mặt khác, Nới thuê Trần Thanh Tâm mở tài khoản cá nhân, Ngô Anh Diện điều hành hướng dẫn mở tài khoản ở nhiều ngân hàng trong và ngoài tỉnh, thuê Trần Văn Lộc quản lý thông tin tài khoản của các cá nhân và doanh nghiệp đã đăng ký, mỗi người hưởng lương 5 triệu đồng/tháng. Sau khi đăng ký thành lập doanh nghiệp, Nới chỉ đạo các giám đốc doanh nghiệp ký khống các chứng từ giao dịch như: ủy nhiệm chi, giấy giới thiệu, giấy rút tiền mặt... để giao cho các “đồng bọn” khác trực tiếp đến gặp các “con mồi” thỏa thuận việc thuê nộp tiền vào tài khoản của các “doanh nghiệp ma” nói trên với lý do để báo cáo khấu trừ thuế.

Do tin tưởng đã có ủy nhiệm chi, giấy rút tiền mặt của doanh nghiệp nên có người đồng ý chuyển tiền vào tài khoản. Ngay sau khi nộp tiền vào tài khoản của các “doanh nghiệp ma”, Nới chỉ đạo Trần Văn Lộc thông qua mạng Internet sử dụng dịch vụ Banking (ngân hàng điện tử) chuyển tiền của người nộp sang tài khoản các “doanh nghiệp ma” khác của Nới rồi tiếp tục chuyển sang tài khoản cá nhân của đồng bọn để rút tiền mặt chiếm đoạt. Bằng thủ đoạn trên, từ tháng 8 đến tháng 11/2013, Nguyễn Văn Nới và đồng bọn chiếm đoạt của 3 bị hại với tổng số tiền gần 8,1 tỷ đồng rồi bỏ trốn lên TP.HCM. Các bị hại làm đơn tố cáo đến Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Đồng Tháp.

Quá trình điều tra làm rõ, đến ngày 20/2/2014, Ngô Anh Diện, Trần Thanh Tâm, Trần Văn Lộc bị bắt theo lệnh truy nã tại Quận 3, TP.HCM; Lê Hà Sơn Nam bị bắt theo Lệnh bắt khẩn cấp vào ngày 30/3/2014, Nguyễn Hoàng Nam đầu thú tại Công an tỉnh Đồng Tháp. Riêng Nguyễn Văn Nới lẩn trốn đến ngày 6/5/2014 thì bị bắt theo lệnh truy nã tại Quận 1, TP.HCM. Ngành chức năng tỉnh đã truy tố các đối tượng Nguyễn Văn Nới, Trần Văn Lộc, Ngô Anh Diện, Trần Thanh Tâm, Lê Hà Sơn Nam và Nguyễn Hoàng Nam về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” theo Điều 139 Bộ luật hình sự.

DŨNG CHINH